Банковские счета






Общие соображения

Создание офшорной компании эффективно только в том случае, если она создается для достижения определенной цели. Как правило, предполагается, что компания ведет коммерческие операции через свой банковский счет. Поэтому открытие счета - одна из важнейших задач при создании схемы налогового планирования.

Счет вовсе не обязательно открывать там же, где зарегистрирована сама компания. Напротив, в случае отдаленности страны регистрации компании (например, в Карибском море) обычно гораздо удобнее открывать ей счет где-нибудь поближе (Кипр, Европа). Однако важнейшим принципом выбора банка является даже не территориальный критерий, а то, насколько операции, которые предполагается проводить по счету (торговые, инвестиционные, FOREX и т.п.), соответствуют профилю данного банка, и, с другой стороны, насколько данный банк заинтересован в открытии счетов международным клиентам.

В иностранных банках возможно открытие не только корпоративных, но и личных счетов. С 2001 г. российские резиденты могут делать это на совершенно легальной основе, хотя и с серьезными ограничениями (только для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью; только в определенных странах и т.п.).

Виды счетов

Текущий счет (current account) предназначен для обслуживания коммерческой деятельности либо личных расходов и доходов его владельца. На остаток по такому счету проценты либо не начисляются вовсе, либо начисляются символические. К текущему счету может быть привязана чековая книжка или дебитная карточка.

Карточный счет (card account) открывается при получении клиентом кредитной карточки. Он служит для учета операций по этой карточке и последующего погашения задолженности клиентом, обычно с текущего счета.

На депозитном счете (fixed deposit account) деньги должны непрерывно храниться в течение определенного минимального срока и приносят более ощутимый доход. Минимальный депозит обычно составляет несколько тысяч долларов.

Деньги на частном инвестиционном счете (private banking account) предназначены для долгосрочных инвестиций в ценные бумаги. Обычно такой счет открывается в специализированном отделении банка или даже в специализированном банке, занимающемся именно привлечением и размещением частных инвестиций. Для крупных банков представляют интерес клиенты, намеренные инвестировать как минимум несколько сот тысяч долларов. Доходы (или убытки) от сделанных инвестиций величина, не определенная заранее. Можно получить процентов десять годовых, но можно столько же и потерять.

Операционный инвестиционный счет (brokerage account, investment account) открывается в брокерской компании или в банке, оказывающем брокерские услуги на рынке ценных бумаг. Предназначение счета обслуживать текущие операции по купле и продаже ценных бумаг через данного брокера. Для открытия такого счета достаточно скромной суммы (тысяч десять долларов). Доходы, а равно и убытки, могут исчисляться десятками процентов причем не только в год, но и в месяц.

Примерно то же можно сказать и о специализированных счетах для операций на рынках иностранных валют (FOREX account).

Критерии выбора банка

К основным критериям для выбора банка можно отнести следующие (для разных клиентов могут представлять интерес различные критерии):

  • надежность и престижность банка;
  • степень контроля над банковскими операциями со стороны государства, где расположен банк;
  • соответствие профиля банка специфике предполагаемых операций по счету;
  • минимальный депозит;
  • стоимость обслуживания;
  • удобство обслуживания удаленных клиентов (факс, модем);
  • возможность получения кредитных карт;
  • проценты по текущим и депозитным счетам;
  • наличие инвестиционных программ;
  • территориальное расположение банка и его отделений;
  • наличие русскоязычного персонала.

Требования банков

Следует отметить, что существуют определенные проблемы при открытии западными банками счетов российским резидентам и их компаниям. Не в последнюю очередь это связано с продолжительным нахождением России в "черном списке" ФАТФ (Специальная финансовая комиссия по проблемам отмывания капиталов). В связи с ее выводом оттуда в 2002 г. положение может несколько улучшиться. В любом случае в настоящее время практически все банки мира требуют довольно детального знакомства со своим клиентом, включая не только копию паспорта, но банковские рекомендации, иногда бизнес-план и т.п. Часто требуются рекомендации местных партнеров. Многие банки открывают счета только при личном визите клиента.

Каждый новый клиент подвергается банком индивидуальной проверке. Тем не менее открытие торговых счетов в первоклассных банках Европы и Америки вполне возможно (на индивидуальной основе). Без особых проблем счета по-прежнему открываются на Кипре и в Прибалтике.

Гораздо проще открыть инвестиционный счет, в том числе в лучших швейцарских банках, но при этом нужно будет подтвердить легальность происхождения средств.

Как открывать

Можно обратиться непосредственно в выбранный банк. Банк изучает документы и в случае согласия на открытие счета выдает банковские формы на подпись.

Однако во многих случаях предпочтительнее обратиться к специализированной сервисной фирме, которая порекомендует банк, соответствующий критериям клиента, поможет в подготовке документов, возьмет на себя переписку с банком по открытию счета.

Компания Roche & Duffay предлагает клиентам услуги по открытию корпоративных и личных банковских счетов в ведущих банках мира.

 

Услуги Roche & Duffay

 
 

Важное уведомление
Компания Roche & Duffay предпринимает все усилия по обеспечению достоверности и актуальности информации, представленной на этом сайте. Однако компания не принимает на себя финансовой и иной ответственности за результаты применения этой информации без предварительной консультации с компанией. Всем посетителям сайта настоятельно рекомендуется до принятия решения об открытии оффшорной компании, создании оффшорного траста, совершении оффшорных инвестиций, открытии счета за рубежом и т.д., проконсультироваться со специалистами по налоговому планированию.
Перепечатка и иное копирование материалов допускается только с разрешения Roche & Duffay.