Что такое отмывание капитала?
"Отмывание капитала" (money laundering) или легализация денежных средств, полученных незаконным путем - это процесс придания видимой законности денежным средствам, полученных от преступной деятельности (например, от торговли наркотиками) и возврата их в легальную экономику. Отмывание - одно из опаснейших финансовых преступлений, так как создает финансовую базу организованной преступности; в большинстве стран мира оно уголовно наказуемо (отдельно от наказания за саму преступную деятельность, являющуюся источником средств). Не следует смешивать отмывание капитала с чисто налоговыми или валютными нарушениями, которые образуют отдельный состав. На международном уровне борьбой с отмыванием занимается ФАТФ (Специальная финансовая комиссия по проблемам отмывания капиталов). В России за борьбу с отмыванием отвечает Комитет по финансовому мониторингу.
Подробнее об "антиофшорном" регулировании
offshore