Новости офшорного бизнеса
Обзор подготовлен компанией Roche
& Duffay
Случай из практики
Резидент обратился в арбитражный суд с иском о взыскании
с другого резидента долга в рублях по векселю, выписанному
в иностранной валюте. Ответчик предъявил встречный иск о признании
недействительной сделки по выдаче векселя. При этом ответчик
ссылался на отсутствие у него, ответчика, разрешения Банка
России на выдачу валютного векселя, которое по закону обязательно.
Правомерны ли аргументы ответчика?
Правильный ответ: Нет.
Суд первой инстанции удовлетворил иск о взыскании суммы по
векселю и отклонил требование о признании сделки недействительной.
Но апелляционная инстанция признала сделку по выдаче векселя
недействительной, сочтя, что в отсутствие разрешения Банка
России сделка по выдаче валютного векселя является ничтожной.
Однако окончательное решение принял Высший Арбитражный Суд
РФ, который отменил постановление апелляционной инстанции
и оставил в силе решение суда первой инстанции, исходя из
того, что вексель не содержал оговорки эффективного платежа
(то есть допускал оплату в рублях).
Подробнее см. статью:
Валютный
вексель в России
======================================================
Новости юрисдикций
Заголовки новостей:
17 февраля 2003 - 23 февраля 2003
ФАТФ снимает санкции с Украины и исключает Гренаду из черного
списка
В России установлена рекордно низкая ставка рефинансирования
ЮАР вносит изменения в валютное законодательство
Суд США поддержал запрет на онлайновую торговлю табаком
10 февраля 2003 - 16 февраля 2003
Конкуренты обвиняют российскую компанию в уклонении от налогов
Конгресс США расследует дело "Энрон"
ОЭСР готова к переговорам по вопросу "равных условий"
Коста-Рика облагает налогом онлайновые казино
Подробности смотрите на следующей странице:
http://www.roche-duffay.ru/news/index.htm
======================================================
Новости законодательства
На Кипре с 1 января вступила в действие налоговая реформа.
На нашем сайте Вы можете заказать текст нового налогового
законодательства Кипра (в переводе на английский):
Income Tax Law 2002
Январь - февраль 2003 г. На нашем сайте стали доступны новые
тексты законов, поправок к действующим законам, международных
договоров по следующим юрисдикциям:
Барбадос, Бермудские острова, Британские Виргинские острова,
Бруней, Исландия. Джерси, Мальта, Португалия, Вануату
Заказ на тексты законов можно сделать на следующей странице
(услуга платная):
http://www.roche-duffay.ru/cgi-bin/jury_f.pl
Статья на сайте:
Налоговая реформа 2002.
Что же на самом деле произошло на Кипре?
======================================================
Новости сайта Roche & Duffay
На сайте появилась
новая статья из серии "Осторожно, офшор! Самые громкие
финансовые аферы и офшорные скандалы": Часть 5. Дело
о нигерийских письмах.
Что бы вы стали делать, получив письмо, в которым вам предлагают,
скажем, три миллиона долларов за услуги по содействию в осуществлении
банковского перевода? Передали бы письмо в правоохранительные
органы? Посмеявшись, отправили бы в мусорную корзину? Что
ж, это прекрасно характеризует ваше чувство здравого смысла.
Однако один из ста получателей непременно решит проверить,
в чем же дело. Этот один процент и есть "клиентура"
преступного синдиката, вот уже второй десяток лет раскручивающего
одну из самых масштабных и организованных криминальных афер
в мире, известную под названием "Схема 419".
Никакие попытки агентов западных спецслужб проникнуть в преступный
синдикат пока не увенчались успехом. Это преступное сообщество
строится на основе племенных отношений, и посторонним в него
доступа нет…
======================================================
Спецпредложения Roche & Duffay
1. Схема владения активами
"Компания в Великобритания + Траст на Гибралтаре"
Предлагается создание компании в Великобритании, акции которой
принадлежат трасту, созданному на Гибралтаре. Бенефициаром
траста является клиент. Компания выступает в качестве владельца
активов, например акций российских предприятий.
2. Компания на БВО со
счетом в АБН АМРО Банке (Нидерланды)
Один из стандартных комплектов, пользующийся у наших клиентов
устойчивым спросом.
3. Составная агентская
схема "Великобритания + БВО"
Одной из популярных схем налогового планирования является
составная конструкция "офшорная компания плюс неофшорная
компания", в которой неофшорная (налогооблагаемая) компания
играет роль агента для офшорной.
http://www.roche-duffay.ru/special/index.htm
======================================================
|
